子女教育基金計劃一覽(二):有多少人看完後最後選擇了它們?

Heather XiongPosted by

美國人壽保險指南的上一篇專欄文章:子女教育基金計劃一覽(一)中,我介紹了一些比較過時的教育基金計劃,旨在幫助大家避開這些很容易不小心就在網上開了賬戶的「恐龍坑」。今天的這篇文章中,我會繼續分析到兩種更靈活、更適用於現在學費增長速度的計劃,並在文章末尾進行了對比,希望可以幫助各位家長理清選擇。

5.  529計劃介紹(合格學費計劃 Qualified Tuition Plan)

隨著學費每年的增長,州政府開始著手推出有稅收優惠的教育基金計劃,以鼓勵家庭為子女教育提前儲蓄,並在一定程度上留住原州住民繼續在州內接受高等教育。529計劃自2001年來,逐漸成為市面上接受程度較廣,也最為華人年輕家長們了解的教育基金儲蓄計劃。

529計劃由每個州的政府,以及州內的高等教育機構獨立運作,所以不少州會對州內居民有一些稅收上的優惠和獎學金的優待。

529計劃分為兩類,預付學費計劃以及儲蓄計劃。2015年美聯儲的數據顯示,全美共有108種不同的529計劃,儲蓄型的計劃佔比80%。其中紐約、弗吉尼亞和內華達三個州的總和占529計劃總資產的35%。最新的數據顯示,529賬戶中的平均存款為6萬美金左右,差不多是現在私立大學一年的學雜費用總和。529教育基金作為父母的資產,會對孩子今後申請獎助學金產生影響。

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全美各州529計劃資金數據

下面來具體講講兩類529計劃的具體操作。

  • 預付學費:顧名思義就是提前購買了州內公立、私立大學的學分費用,以抵禦學費的增長。舉個例子,小明兩歲,離上大學還有16年。如下圖所示,等到他上大學的時候,公立的學費四年將近20萬,私立將近45萬。小明的爸爸媽媽爺爺奶奶提前幫他以兩歲時候的學分費用購買了州內某符合要求的大學16年後的學分。

這筆錢由州政府進行管理,在州政府的信託中做共同基金或者債券的投資。這個計劃的限制在於,如果小明今後考到了外州或者不在計劃合作院校之列的學校,這筆預存的學費會打折扣。

JP Morgan大學學費預測數據表

  • 儲蓄計劃:第二類計劃相當於是一個專為高等教育所做的Roth IRA。放入儲蓄計劃中的資金,會由州政府投放在指定的共同基金及債券中,嚴格說來不允許個人進行投資,只能在計劃內自行選擇投放比例。

跟據金融服務公司Morningstar提供的數據,現有的529計劃中,每個賬戶下所選的投資組合從5種到345種不等,每個賬戶的平均投資組合在20個左右。其中超過60%的投資在股票市場。另有少量債券和現金。

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如何選擇和購買529計劃?

529計劃可以從州政府直接購買,也可以從銀行或者金融規劃師那裡購買。

收費方面,由於529計劃的分發渠道廣泛,加之可選擇的投資組合非常多,因此並沒有一個統一的標準。

直接購買的計劃,各項服務費和花銷佔總金額的0.13%-1.05%之間,第三方機構開戶的費用佔總金額的0.58%-1.88%之間,不同計劃收取的費用不同。今年,美國金融界的監管機構(FINRA)已經通過各大媒體放出風聲,開始對各大代理公司的529計劃收費加強監管。

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2019年關於加強529計劃監管的新聞

額度限制:每年放入529學費儲蓄計劃中的錢有一個「合理的上線」。這個通常是預估未來學費的費用,以美國最貴的私立大學的學費作為最高額度。

稅收方面:放入529計劃中的錢為稅後現金。增長的收益如果用於高等教育的學費、生活、書本費則享受免稅優惠。

受益人:贈予人不一定要是受益人的家人,任何人都可以放錢。賬戶由一個成年人管理,受益人通常是會用到這筆學費的人。每年可以更改。

Source: For student loans, Federal Reserve Bank of New York Consumer Credit Panel/Equifax. For savings and prepaid plans, Morningstar

在上面這幅圖中我們基本上可以看出,教育基金計劃和學生貸款的增加基本上成同樣比例的,例外的情況出現在2008年。2008年的股市震蕩和金融危機導致了529計劃中投資在債券和共同基金中的資金的縮水,教育儲蓄金也隨之減少。如果孩子是在這一年上大學而家裡又拿不出更多的預算,可能就需要背一些學生貸款了。

6. 現金值人壽保險教育基金方案

有現金價值的人壽保險,是從上世紀40年代左右開始進入市場的。其後也因為市場的發展和演變出現了不同種類的產品。其中1997年過後出現的指數型萬能險IUL以其存取的靈活性、保底功能及收益免稅的一些利好優勢,逐漸被應用在為孩子做教育基金規划上。

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首先,我要強調人壽保險最重要的功能,也是每一位投保者的初衷是出於對家庭和愛人的保障。商業保險承擔了政府醫療和養老的重擔,相應的也為投保者及受益人提供了免稅的收益和高槓桿的「回報」。

美國保險公司有800多家,每家公司有不同的產品,不同的投資策略,我們不可能在這篇文章中逐個比較。以指數型產品為例,通常都會有對標標普500的策略選擇,不直接參与市場。市場好的時候收益增長有封頂(10%-12%左右),市場跌的時候保底鎖利在0%。

以1998年存入$100,000為例的股市投資收益和保單收益的走勢對比

不同年齡階段有不同的保單設計方式,以一位3歲男童為例:

  • 某公司投保100萬的保單,從3歲開始每年存$8000,存15年。
  • 18-21歲上學的時候每年可以拿出$4萬做教育金補充。
  • 這筆錢不影響申請獎助學金。
  • 30歲可以拿出$7.5萬作為買房頭款或創業啟動資金。
  • 65歲開始每年還可以拿出超過$15萬的免稅退休金,一直拿到90歲。
  • 不同家庭預算不同,孩子的年齡不同,均可量身定製。

額度限制:每張保單每年可存入的上限由IRS國稅局決定,根據投保人年齡、保單面額有所不同。基本的規則是保額越大額度越大,年齡越大額度越大。

稅收方面:放入保單的錢為稅後現金,在不超過國稅局對每個保單所規定的最高額度的前提下,保單現金值。

受益人:孩子成年之前由父母作為保單持有人,成年後可以轉給孩子。保單一輩子提供保障和現金值積累,生故的時候生故理賠金傳承給後代。

529計劃和壽險教育金計劃功能對比

ESA/529計劃壽險教育金計劃
免稅☑️☑️
增值收益☑️☑️
保底☑️
獎/助學金申請☑️
持續性☑️
使用限制
重大疾病/傷害保障☑️
身故保障☑️

小結

從前文所介紹的Custodial Account,Coverdell儲蓄賬戶/ESAS,教育債券,教育儲蓄信託四種方式,到本文分析的529計劃 和 用壽險現金值做教育計劃,都是美國市場上比較成熟的解決方案。如果您需要根據自己家庭的財務情況規划子女的教育金,請尋求專業的經紀人進行設計方案了解。

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